Visi garancija države i zalog nad vagonima: Revizor upozorava na krizu poslovanja u državnom "Montecargu"
Iz prihoda ne može redovno da isplaćuje obaveze Kompanija je na kraju prošle godine povećala dugove na 12 miliona, a akumulirani gubitak na 11 miliona eura
Većinski državno preduzeće za teretni željeznički saobraćaj “Montecargo” ima na kraju prošle godine nagomilane obaveze od 12 miliona eura, kao i akumulirane gubitke od 11 miliona, zbog čega postoje značajne neizvjesnosti u pogledu mogućnosti da iz tekućeg poslovanja servisira svoje poslovne obaveze i obaveze za finansiranjem, čime je ugrožen kontinuitet poslovanja, navedeno je u izvještaju revizora na poslovne bilanse te kompanije koji je objavljen na sajtu Montenegro berze.
Revizor ukazuje i da postoje rizici za uredno vraćanje kredita kompanije, od kojih je za jedan garant država sa tri miliona eura, a na jednom su u zalog dati vagoni te kompanije.
Garancija države tri miliona
“Najveći dio obaveza - oko 50 odsto odnosi se na povezana lica i obaveze po raznim osnovama prema Državi Crnoj Gori, kao i da je Država, kao većinski akcionar, dala garanciju kojom pokriva 80% investicionog kredita Crnogorske komercijalne banke koji inicijalno iznosi 3.000.000 eura”, navodi se u izvještaju revizorske kuće “Eurorev”.
Revizor prenosi i očekivanje iz uprave kompanije da će popraviti poslovanje i da neće biti doveden u pitanje kontinuitet poslovanja.
“Takođe, ukoliko u narednom periodu dođe do poboljšanja poslovnog ambijenta i povećane privredne aktivnosti u okruženju, očekuje se da će se to dodatno odraziti i na rezultat poslovanja Društva”, prenosi revizor očekivanja uprave kompanije.
Dugovi od 12 miliona
On ukazuje da su ukupne obaveze kompanije 12 miliona eura, od čega tri i po miliona dugoročne i 8,5 miliona kratkoročne, što je za milion i po više nego na kraju 2024. godine. Lani je kompanija imala poslovni gubitak od 960 hiljada eura, dok je akumulirani narastao na 10,9 miliona eura.
Revizor u napomenama navodi da se dugoročne obaveze od tri i po miliona eura odnose na preostali dio duga od 2,1 milion eura za kredit koji je kompanija uzela 2024. godine na pet godina uz godinu grejs perioda i godišnju kamatu od 5,5 odsto. Ukazuje da je kao jedno od sredstava obezbjeđenja konstituisana zaloga na vagonima u CKB u iznosu od 738.400 eura, kao i da je tekuće dospijeće ovog kredita tokom godine 556.055 eura.
Preostali dio dugoročnih obaveza od 1,42 miliona eura se odnosi na dug “Montecarga” prema “Željezničkoj infrastrukturi” o čemu je 2024. godine potpisan protokol o postepenom izmirenju međusobnih obaveza. Kako pojašnjava revizor, “Montecargo” se obavezao da dug prema ŽICG, koji je na dan 18. 8. 2024. godine iznosio 2.180.351 eura, plati u 80 mjesečnih rata.
Prema izvještaju revizora “Montecargo” ima dug od 350 hiljada eura prema firmi “Trans Cargo Logisticu GmbH” iz Beča za obezbjeđenje bankarske garancije prema Upravi carina Crne Gore za tranzitni postupak.
Kompanija ima i obavezu od 448 hiljada eura za dug po overdraft kreditu kod CKB, a kao obezbjeđenje je dat zalog u korist banke u iznosu od milion eura na potraživanjima “Montecarga” iz ugovora sa svojim kupcima “Uniprom metali”, “Srbija Kargo” i “Trans Cargo Logistic”. Tekuće dospijeće prema investicionom kreditu od CKB banke iznosi još 556 hiljada eura.
Od obaveza prema povezanim licima, kompanija je na kraju prošle godine imala ukupni dug prema “Željezničkoj infrastrukturi” od 2,4 miliona eura, kao i prema takođe većinski državnom preduzeću “Održavanje željezničkih voznih sredstava” od 1,23 miliona eura.
Kompanija je na kraju prošle godine imala dug od 1,2 miliona eura za poreze i doprinose.
Obaveza ulaganja u stambeni fond
Revizor skreće pažnju i na obaveze kompanije od 760 hiljada eura za stambeni fond, fond invalidnosti i stambene kredite.
“Formiranje i korišćenje navedenih sredstava je definisano Kolektivnim ugovorom Društva, na način da se na bruto zarade izdvajaju sredstva za rješavanje stambenih potreba zaposlenih u visini od 3% na obračunate bruto zarade i 0,2% na bruto zarade za prevenciju invalidnosti na radnom mjestu i rekreativni odmor svih zaposlenih. Saglasno Kolektivnom ugovoru, Društvo je obavezno da ova sredstva svakog mjeseca izdvoji na posebne račune ‘Stambenog fonda’ i ‘Fonda invalidnosti’. Po procjeni rukovodstva, iako sredstva u cjelokupnosti nijesu izdvojena na namjenskim računima, već preko računa ‘Ostala nepomenuta potraživanja’ i ‘Ostale kratkoročne obaveze’, Društvo neće biti izloženo materijalno značajnim potencijalnim gubicima po ovom osnovu”, ukazao je revizor.
Kompanija je prošle godine imala prihode iz poslovanja od 7,1 milion eura, što je za oko 900 hiljada više nego u istom periodu prošle godine. Troškovi poslovanja bili su 4,25 miliona eura, a bruto rashodi za zarade još 4,41 milion eura. Neto trošak za zarade bio je 3,61 milion eura i bio je za oko 450 hiljada eura veći nego u 2024. godini. Ukupan rezultat bio je gubitak od 960 hiljada eura, što je za oko 600 hiljada eura manji nego godinu ranije.
Ostali bez pola prihoda zbog boksita
Da “Montecargo” i ove godine nastavlja s problemima u poslovanju ukazano je i nedavno u saopštenju kompanije kada su kazali da je redovni prevoz rude boksita, što je bio najvažniji posao kompanije, prekinut 1. jula prošle godine i da je od tada samo sporadično nastavljan.
Kazali su da su lani od 1. jula do kraja godine imali samo 15 prevoza boksita, a ove godine 27, što je pad za 95 odsto u odnosu na raniji period.
“Imajući u vidu da je prevoz boksita učestvovao sa više od 52% u ukupnom obimu prevoza naše kompanije, njegov prekid ima izuzetno negativan uticaj na poslovanje i ukupne rezultate društva. Poslove vezane za ovaj transport u željezničkoj stanici Nikšić obavlja oko 50 zaposlenih u ‘Montecargu’. Iako su zbog obustave prevoza ostali bez redovnih radnih angažmana, nijesmo ih otpustili, već im uredno isplaćujemo zarade, jer zaposleni nijesu odgovorni za nastalu situaciju. To za našu kompaniju predstavlja značajno finansijsko opterećenje, s obzirom na to da stanica trenutno ne ostvaruje prihode, dok troškovi zaposlenih ostaju isti. Dugotrajnost ovakvog stanja ozbiljno ugrožava finansijsku održivost poslovanja u ovom segmentu”, navedeno je iz kompanije prije dvije sedmice.
Ukazali su da su u stalnoj komunikaciji sa “Uniprom Metalima” oko nastavka poslovanja.
“Imajući u vidu da ova situacija traje već duži period, izražavamo ozbiljnu zabrinutost zbog posljedica koje ostavlja na naše poslovanje”, naveli su iz kompanije.
Kažu da ih ohrabruje pojava novih zahtjeva za željezničkim transportom i da bi njihova realizacija vodila očuvanju radnih mjesta i stabilizaciji poslovanja.
( Goran Kapor )