Za obje crnogorske državne pomorske kompanije Barsku i Crnogorsku plovidbu revizori su ocijenili da imaju značajnu neizvjesnost u nastavak stalnog poslovanja jer su im veće kratkoročne obaveze od obrtne imovine, i to kod Crnogorske za 34,8 miliona, a kod Barske za 11,1 milion.
U revizorskim izvještajima se navodi da je Barska na kraju prošle godine imala nepokriveni gubitak od 15,3 miliona, a Crnogorska od 14,7 miliona. Obje kompanije imaju negativan kapital (gubici su veće od ukupnog kapitala firme) za po četiri miliona eura.
Vlada najveći povjerilac, ali ne može da prašta
Najveći povjerilac Crnogorske plovidbe je i njen stopostotni vlasnik Vlada, kojoj kompanija duguje 33,8 miliona eura na ime onogo što je država do sada uplatila u ime kompanije za njene obaveze prema Eksim banci za kupovinu dva broda. U januaru ove godine je isplaćena posljednja rata kredita ovoj kineskoj banci, tako da Crnogorska nema dug prema njima, ali ima prema svom vlasniku koji ga mora potraživati jer je riječ o državnoj pomoći.
Barska plovidba, gdje država ima oko 55 odsto vlasništva akcija, najveće dugove ima prema Eksim banci, jer još nije otplatila svoje brodove, u iznosu od 22,2 miliona eura, kao i prema Vladi od 7,7 miliona eura za do sada isplaćene rate u ime kompanije za nabavku brodova Eksim banci.
Vlada je u oba slučaja bila žirant za ove kredite, ali i prema domaćim i evropskim propisima o državnoj pomoći mora da traži vraćanje novca i mora pokušati da ga naplati. Zbog toga što su obje kompanije već korisnici ove državne pomoći, Vlada im ne može dati novu što, kako su do sada isticali iz Ministarstva pomorstva, smanjuje mogućnosti države da spasi ove kompanije.
Ministarstvo pomorstva je napravilo plan, koji se već dva mjeseca realizuje, da Barska preuzme oba broda Crnogorske plovidbe i da ih daje u zakup, kao i da novac za spašavanje brodova (“Kotor” Crnogorske plovidbe koji je već danima zbog kvara, a zatim neplaćenih dugova blokiran u američkoj luci Savana), kao i za svoju likvidnost obezbijedi prodajom stare upravne zgrade u Baru koja se ne koristi skoro 20 godina.
Revizori su u slučaju obje kompanije dali pozitivno mišljenje na tačnost izvještaja, uz rezerve i skretanje pažnje da kompanije zbog navedenih podataka mogu nastaviti redovno poslovanje.
Obaveze veće od imovine
Za Crnogorsku plovidbu se navodi da je prošlu godinu završila sa gubitkom od 778.678.
“Društvo je u finansijskim iskazima za godinu koja se završava na dan 31. decembra 2024. godine iskazalo negativan kapital u ukupnom iznosu od 4.046.391 euro. Kratkoročne obaveze Društva su veće od obrtne imovine u iznosu od 34.806.599 eura. Ova pitanja ukazuju na postojanje materijalno značajnih neizvjesnosti koje mogu da izazovu sumnju u sposobnost Društva da nastavi sa poslovanjem u skladu sa načelom stalnosti poslovanja”, naveo je revizor za Crnogorsku plovidbu.
I za Barsku plovidbu se daje mišljenje sa skretanjem pažnje.
“Društvo na dan 31. decembar 2024. godine ima nepokriveni gubitak u ukupnom iznosu od 15.317.213 eura. Na taj dan kratkoročne obaveze Društva veće su od njegovih obrtnih sredstava za 11.166.584 eura. U toku 2024. godine i početkom 2025. godine sprovedeni su redovni remonti na brodovima “Bar” i “Budva”, što je dodatno opteretilo poslovanje Društva u finansijskom smislu. Kao pomoć u prevazilaženju problema sa likvidnošću Vlada Crne Gore je izmirila dospjele rate kredita prema ‘The Export-Import bank of China’ za jul 2024. godine i januar 2025. godine kako bi Društvo nesmetano nastavilo da posluje”, navedeno je u izvještaju revizora.
Revizor za Barsku plovidbu navodi i da su kroz pregovore sa unajmiteljem “Norden Danska” ostvarili povoljne najamnine za brodove “Bar” i “Budva” tokom 2025. godine i da na taj način planiraju da omoguće podmirenje dospjelih obaveza iz sopstvenih sredstava u budućem periodu, kao i da otpočnu sa isplatom obaveza prema Vladi.
“Ovi događaji i uslovi ukazuju na povoljnije uslove poslovanja Društva, ali i dalje postojanje materijalno značajne neizvjesnosti koja može da izazove značajnu sumnju u sposobnost Društva da nastavi poslovanje po načelu stalnosti”, navedeno je u izvještaju.
NE PROPUSTITE
Barska ugovorila bolju najamninu
Barska je prošlu godinu završila sa gubitkom od 2,38 miliona eura.
“Društvo je postiglo da kroz pregovore sa unajmiteljem ugovori dobre najamnine za oba broda i na taj način uspjelo da iz svojih sredstava podmiri dospjele obaveze, kao i ratu kredita prema Eksim banci koja je dospjela u januaru 2024. godine. Ratu kredita koja je dospjela u julu 2024. godine je izmirila država direktnom uplatom Eksim banci, dok je Društvo akumuliralo sredstva da bi u 2024. godini i početkom 2025. godine izmirivalo obaveze za remont (desetogodišnji) brodova ‘Bar’ i ‘Budva’, koji su sa izgubljenom dobiti u periodu remonta iznosili više od tri miliona dolara. Kao što je već rečeno, najamnine su u 2024. godini omogućile nesmetano izmirenje tekućih obaveza iz poslovanja, kao i izmirenje januarske rate kredita Eksim banci u iznosu od 1,8 miliona dolara”, navedeno je u izvještaju.
Revizor za Barsku navodi i da će se komercijalno angažovanje brodova “Bar” i “Budva” tokom 2024. godine nastaviti kroz ugovorni odnos o najmu sa kompanijom “Norden Danska”, po kojem je dnevni najam ugovoren u iznosu od 11.500 dolara, prije umanjenja ukupne provizije od 5%.
Barska je u decembru prošle godine potpisala ugovor o poslovnoj saradnji sa “Jadrolinijom” iz Rijeke, koja će kao i u periodu od 2017. do 2023. godine angažovati Društvo za agenta na liniji Bari - Bar - Bari tokom ljeta 2025. godine.
“Brod koji će ploviti na ovoj relaciji je brod ‘Dalmacija’. Društvo je završilo pregovore sa italijanskom pomorskom kompanijom ‘Adria Ferry’ koja će zajedno sa Društvom uspostaviti trajektnu liniju Drač - Bar - Ankona, kao i prošle godine. Uspostavljanjem trajektne linije Drač - Bar - Ankona očekuje se poslovni prihod koji će zajedno sa prihodom od agentiranja broda “Dalmacija” i ostalim poslovnim prihodima, doprinijeti očuvanju likvidnosti Društva. Saglasno činjenici da je urađen glavni projekat rekonstrukcije stare upravne zgrade u Baru, u Ulici maršala Tita, dobijene sve neophodne dozvole, te realizacijom eventualne prodaje predmetne vrijedne nekretnine, Društvu daje sigurnost za očuvanje poslovanja”, naveo je revizor.
Revizor za Crnogorsku plovidbu navodi da su ugovorene cijene dnevne najamnine za njene brodove tokom prošle godine iznosile od 11.000 do 11.300 dolara.
U trenutku pisanja revizorskog izvještaja (početak ove godine prije ugovora o ustupanju brodova Barskoj plovidbi na upravljanje) dnevni ugovoreni najam za brod “Kotor” bio je 8.450 dolara, a za “21. maj” 8.750 dolara.
Prošle godine je Crnogorska imala prihod od zakupnine brodova od 8,5 miliona eura, a Barska 6,67 miliona eura uz napomenu da su njeni brodovi bili skoro dva mjeseca na redovnom remontu.
Crnogorska bila praktično bez gotovine
Iz revizorskih izvještaja se vidi da su kompanije na kraju prošle godine imale simboličan iznos gotovine na računima, naročito Crnogorska plovidba od svega 16.303 eura.
Tokovi gotovine, takozvani “Cash flow”, bitni su za poslovanje svake gotovine, naročito u djelatnostima gdje su mogući vanredni događaji sa kvarovima ili drugim neizvjesnostima (blokade, napadi,...) kao što je slučaj u pomorstvu.
Do nedostatka keša na računu kod obje kompanije dolazilo je zbog toga što je Vlada u prethodnom periodu insistirala da obje plovidbe za vraćanje rata što više koriste svoj novac, kako bi uplate iz budžeta bile manje.
Zbog toga je Crnogorska plovidba imala overdraft kredit kod Prve banke, da bi mogla da isplaćuje dnevne ili neočekivane troškove. Upravo zbog tog kredita je kompaniji u aprilu ove godine bio blokiran račun, zbog čega nisu mogli platiti obaveze opravke broda “Kotor”, koji je sada zbog neplaćenih računa blokiran u luci Savana.
Barska plovidba je na računima i u blagajni na kraju prošle godine imala gotovinu u iznosu od 232 hiljade eura.
Bonus video:
